亳州工业学校财务收支管理制度

    为切实加强学校财务管理，促使相关人员严如律己、忠于职守，维护学校利益，确保学校稳定、健康、有序的向前发展，特制定本制度。

一、严格收支审查。

   （1）财务人员应认真执行财政制度，自觉遵守财政纪律，努力学习各种法律、法规，及时做好本职工作，服从学校决定。

   （2）坚持一支笔签字，由经办人、证明人、验收人和审核人签字（大额支出须由民主理财小组会签），审批人签署意见后方能报销，否则不予报账。

   （3）发现手续不全，退回补齐手续；发现弄虚作假的报告学校主要责任人处理。

   （4）各科室所需物品，须先请示审批后，由总务务负责统一采购。

   （5）学校所做工程须先招标再施工，不搞暗线操作。

二、严格管理学校经费。

   （1）学校经费必须严格控制，报账员不得公款私存，不经校长批示不得擅自支借公款。

   （2）严格差旅费报销，出差人员出差须经校长批示，方能按规定报销差旅费，不经批示，不予报销。

三、严格购买手续。

   （1）必须严格执行财政局有关采购文件精神，所需办公用品、办公耗材采取网上商城采购，达到集中采购标准的办理集中采购手续。

   （2）严肃采购纪律，不能超标采购，不准以次充好，不准以少报多、拿回扣，一经发现，将严肃处理，且不与报账。

   （3）坚持实物与发票核对验收。