亳州市供销社财务管理制度

一、为了规范机关财务行为，加强机关财务管理，保障机关工作的正常运转，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》及国家有关财政、财务管理规定，结合机关实际，制定本办法。

二、认真执行各项财经法规，发扬勤俭节约，艰苦奋斗的传统，发挥经费的最大使用效益。

三、严格实行审批制度。单位的业务接待、出差等活动均由单位负责人审批后方可执行。

四、日常办公用品统一由办公室按照有关规定购置。对于5000元以上的大额开支，须经党组会议研究决定。购买时，需两人以上参加，一人负责，私自购置的不予报销。    

五、必要的业务招待，要本着“节约、适度、从俭”的原则，由办公室统一出据招待预算审批单，包括接待对象的单位、姓名、职务和公务活动内容、时间、场所、交通工具等，经单位负责人批准并按规定标准安排。

六、出差及业务学习、培训等活动要提前填写出差审批单，确定出差人员、往返程日期、出行方式等内容，经主任批准后方可执行。会议、学习、培训期间的各项费用，按上级业务部门的要求和财务部门有关规定报销。

七、在报账前需请办公室主任按照财务制度要求，对填写的审批单、报账单、发票、补助金额等进行审核签字确认后，由分管主任签字报销。

八、财会人员要坚持日清月结，每月财务支出情况必须于下月5日前向主任提供。

九、群众监督。财务人员应做到帐目清楚，手续完备，日清月结，现金收付准确无误，并自觉接受群众监督。每月财务支出情况应于下月10日前公示，干部职工对一切不明白的收支事项可以通过正当渠道提出，经领导批准，由财务人员解释，保证经费的正确使用。